FXで確定申告してない人は多い？FX税金は会社にバレる？専門家が解説

2024年4月19日

FXで利益を出したら、確定申告をして税金を納めなければなりません。ですが、全トレーダーに納税の義務があるわけではないことをご存じですか？

また、「確定申告しなくても税務署からの連絡が無いので大丈夫」「納税しなくてもバレないのでは？」と考えている方は、必ずこの記事を最後まで読んでください。

今回は、FXにおける確定申告について初心者でもわかりやすいように解説していきますので、是非参考にしてみてくださいね！

【FXで一番早く利益を出すコツ】

FXで最も早く利益を出すコツは、自分に合ったFX口座を見つけることです。

「どの口座で開設したらいいか迷ってしまう」「おすすめのFX口座が分からない」という方は、下記の2つの口座を開設し、どちらも1ヶ月使ってみましょう。自分に合った方を今後も継続して使うのがおすすめです！

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裁量取引(自分の判断でFXトレード)がしたい方→「GMOクリック証券」
自分だけで取引できるか不安な方→「外為オンライン」

どちらも口座開設費はかかりませんので、気軽に開設してみましょう！

FXの税金はバレる？FXで確定申告は必須？

FXの確定申告は、全ての人が行わなければならないわけではありません。

人によって、するケースとしなくて良いケースがあります。ここからは、FXで得た利益と確定申告の関係・しなくてはならない条件を説明していきますね！

FXで年に20万円以上稼いでいる会社員

最初に、FXで年に20万円以上稼いでいる会社員は確定申告をしなければなりません。

FXの所得が年間で20万円を超えると、申告分離課税という税金を納める必要が出てきます。

対して、所得が20万円以下の会社員は税法上での決まりがないため、税金を納める必要はありません。また、所得が0円以下・損失しか出していない場合でも、税金は払わなくて大丈夫です。

所得控除を超えた専業主婦

最近、専業主婦でスキマ時間を使ってFXを行っている方が増えてきています。このような場合、FXの年間所得が48万円を超えると、税金を支払わなければなりません。

専業主婦の方が確定申告をする必要が出てくるのは、所得控除を超えた時です。この時、支払う税金は会社員と同じく「申告分離課税」となります。

専業主婦の所得控除は48万円と定められているので、年に48万円以上稼いでいる方は確定申告を行ってください。上記にもある通り、所得が48万円以下の場合は納税の義務はありません。

控除額によっては48万円と異なる場合もあるので、税理士や税務署へ確認してみると良いでしょう。

また、配偶者控除も受けているため、所得控除の48万円を超えると配偶者控除の対象外となってしまいます。その場合、夫の所得税が増えてしまうので、気を付けましょう。

専業主婦の方は自分だけではなく、夫の所得税についても考えつつ取引するようにしてみてくださいね。

FXの所得とは？計算方法や税率を説明

FXの所得への税金は、一律20.315％と決められています。

基本的に、所得とは収入から必要経費を引いたもので、FXで得た利益そのものを意味するわけではありません。

【式】収入－必要経費＝所得

FXでは、経費として様々な支出を計上することが可能なので、取引を行う際にかかった支出は全て経費と認識します。

プロバイダー料金
為替に関する資料や書籍代
消耗品や筆記用具など
10万円未満の物品費
セミナーへの参加代
セミナー参加への交通費
セミナー参加に伴う宿泊費
家賃・光熱費
交際費(飲食代など)
FX取引のための借金利息
パソコン・モニター代
自動売買やレンタルサーバー代

上記が主な経費となります。

全てを経費として取り扱えるわけではないものの、様々なジャンルのものが経費としてみなされます。不安なことがあれば、税理士・税務署へ相談してみましょう。

FXの税金がバれてしまう理由

FX会社は、顧客が取引した履歴やデータを税務署に報告しなければなりません。支払調書という記録が残され、その記録はマイナンバーと関連しているため、税務署はFXトレーダーの利益を簡単に確認できます。

同じ手法で確定申告をしているかを調査をすることができるので、納税していない場合はすぐに判明するでしょう。

FX会社を利用している時点でバレないことはないので、確定申告は確実に行い、犯罪となる脱税行為は絶対にしないようにしてください。

バレていないと思うのは泳がされている

最初は税金を払っていなくても、バレていないように感じるかもしれません。ですが、それは税務署が密かに監視し、自由に行動させている可能性があります。

税務署は、脱税者を確認してもすぐに調べようとはしません。事前に確定申告をしていない人物を把握してはいるものの、わざと時間をあけて調査を行います。

その理由は、時間をあけた方が税金を多く取ることができるためです。脱税をすると、「延滞税」「無申告加算税」「たちの悪い所得隠し」といった罰が課されてしまいます。

延滞税：納税期限～2ヶ月まで→年7.3％、それ以降は年14.6％
無申告加算税：税額が50万円以下のケース→15％・50万円を超える箇所→20％
たちの悪い所得隠し：申告漏れが悪質だとみなされた場合→プラスで別途40％の税金

このような厳しい罰が課せられるまで、なぜ脱税者を泳がせるのかは税務署の労働環境が理由として挙げられます。税務署の職員は、国民から回収した税金の額によって評価が決まるからです。

自分自身が昇進するためにも、あえて時間をおいてから税金の調査を始めます。ずる賢いようにも思えますが、一番悪いのは脱税した本人なので、仕方がありません。

ペナルティを負う前に、申告は確実に行うようにしましょう！

FXの税金がバレる際の税務調査の流れ

まず、税務署から書類が届くので、その書類を返送しましょう。

呼び出し通知が届いたら、職員との面談が始まります。そこから、本税の納付金額が書かれた用紙を受け取り、延滞税＆無申告課税が記載された用紙が郵送される仕組みです。

これ以上に悪質だった場合、重加算税が課せられます。

これでも支払わなかった際には、督促状が届き、財産の差し押さえ・調査が始まる可能性があるので、十分に気を付けましょう！

FXで税金申告がしやすい会社3選【自動で利益計算をしてくれる】

確定申告が必要だと分かったものの、なるべく面倒じゃないようにしたいですよね。

下の表は、利益計算を自動的に行ってくれるFX会社となっています。

FX会社名	通貨ペア	手数料 (1ドルあたり)	スプレッド(米ドル円)	スワップポイント	最低取引単位	キャッシュバックキャンペーン・特典
GMOクリック証券	20種類	0円	0.2銭(原則固定)	あり	1,000通貨	最大55万円
外為オンライン	26種類	0円	1.0銭	あり	1,000通貨	最大15万円
GMO外貨	24種類	0円	0.2銭(原則固定)	あり	1,000通貨	最大55万円